Denetim Çalışma Masası

Ürün hattı

Dört çıktı aynı çalışma mantığına bağlıdır: muavin defter okunur, başlıklar ayrılır, belge ve aksiyon ihtiyacı sadeleştirilir.

Muavin defteri hesap başlıklarına ayırır, belge ve açıklama ihtiyacını görünür yapar.

Aylık veya dönemsel YMM çalışma notunu yönetici özeti, hesap incelemesi ve aksiyon planıyla hazırlar.

Yıl sonu çalışma dosyası için takip edilecek başlıkları ve belge listesini düzenler.

Yarınki görüşmede anlatılacak akış bu kadar kısa tutulur.

Muavin dosyası yüklenir.

Hesap başlıkları ve kayıt sinyalleri ayrıştırılır.

Belge ve açıklama ihtiyacı listelenir.

YMM değerlendirmesi için çalışma çıktısı alınır.

Bu sistem hüküm vermez; YMM çalışma dosyasını hazırlayan yardımcı katmandır. Nihai değerlendirme yetkili meslek mensubu tarafından yapılır.

Hangi çıktının hangi görüşme anında kullanılacağını netleştirir.

Çıktı	Ne verir?	Ne zaman kullanılır?
Denetim Çalışma Masası	Hesap başlığı ve belge ihtiyacı	İlk görüşme ve dosya taraması
Dönem Raporu	Dönemsel tespit ve aksiyon planı	Aylık veya ara dönem çalışma
Tam Tasdik Raporu	Yıllık çalışma dosyası hazırlığı	Tam tasdik süreci